히로이 코스케라는 남자가 경찰서에 나타나 자신이 사람을 죽였다고 자백한다. 그의 가방에는 7백만 엔이 들어있다. 뿐만 아니라, 그는 여장을 하고 있다. 남자는 병원에서 이야기를 시작한다. 직장에서 쫓겨난 그는 단조로운 삶을 살던 중 야마다라는 마술사를 우연히 만나게 되고 일자리를 얻게 된다. 단순하되 보상은 후한 일이었다. 그러던 중 코스케는 코가라는 청년을 만나는데, 그는 자신의 여동생을 불구로 만든 야마다에게 복수할 기회를 노리고 있었다. 야마다의 과거를 알게 된 코스케는 모든 것에 의심이 생긴다. 현실과 꿈, 진실과 거짓 사이에서 부유하던 코스케 앞에 전혀 의외의 진실이 밝혀진다